¡Hey qué pasa lector! En el post de hoy vas a ver destripados mis ingresos de Dispara Tus Visitas durante los primeros meses del proyecto y vamos a ver cuánto dinero he perdido… por no haber adoptado la figura jurídica apropiada antes de lanzar el curso.
En el marketing online como bien sabes es común mostrar “las victorias” pero no tanto “las derrotas”.
En este post te enseño de forma transparente una muestra del dinero que he perdido en impuestos por trabajar con grandes volúmenes de facturación siendo autónomo…
O lo que es lo mismo… por crecer sin ser SL.
¿Pero cuándo me conviene hacerme SL si soy un profesional de Internet? ¿Qué pros y contras conlleva esta importante decisión?
Te traigo a mi abogado en persona para que te responda a todo.
Raúl Florido es la persona que se ha encargado de que yo deje de tener “un blog” y pase a tener “BLOGGER3CERO SLU“.
También está colaborando con muchos de mis amigos como Javi Pastor, Roberto Gamboa, Javier Elices, Antonio G… y toda una serie de bloggers de primera línea de fuego con los que trabaja a día de hoy.
Si hay una persona adecuada para hablar de estos temas es él. Poca gente sabe mover tan bien el dinero de forma inteligente.
Disfruto mostrando al mundo el equipo que compone B30, algo por lo que no saco nada (económicamente hablando) y con lo que he ayudado a mucha gente hasta el día de hoy.
Si quieres trabajar con Raúl puedes contactar con él a través de este enlace.
Ahora sí ¿le escuchamos?
¡Antes de comenzar dale al play!
Índice del artículo
Hola a todos y a todas de nuevo 🙂
Un honor volver a compartir conocimiento delante de la comunidad B30.
Hoy estoy aquí para tratar un tema que suscita muchas dudas cuando ya llevas un cierto recorrido profesional y empiezas a ganar dinero considerablemente con lanzamientos de infoproductos o teniendo simplemente webs que generen buenos ingresos.
¿Para quién va a ser útil este post?
- Bloggers / marketers que estén empezando a hacer lanzamientos de infoproductos con picos potentes
- SEOs con webs propias que facturen una buena cantidad de ingresos al año
- Consultores SEO y en general cualquier freelance del sector servicios que se gane bien la vida por Internet
Por lo tanto, vamos a suponer que ya llevas un mínimo recorrido donde empiezas a ganar dinero en cantidades más que decentes.
Y si aún no es tu caso el artículo te servirá igual… porque todos empezamos en Internet con la intención de que esto ocurra algún día ¿no es cierto? 😉
De todos modos… sigamos con nuestra suposición.
Piénsalo por un momento, estás delante de tu PC dentro de www.mercedes-benz.es visualizando el que será tu nuevo coche.
Lanzas la vista a tu contabilidad y te empiezas a mosquear.
Joder, si he facturado 100.000 euros este año pasado y no me da ni para el coche que me gusta porque Hacienda se está comiendo mi dinero.
Entonces algún colega o espero que abogado te dice por ahí: “ oye ¿por qué no creas una sociedad? “.
Miras detrás de ti y dices… ¿yo? ¿Una empresa? ¿Hablas conmigo?
Pues sí, cuando alcanzas un cierto volumen es el momento de sentarte y decirte ¿me sería rentable montar una SL?
Las matemáticas no engañan a nadie y eso es algo que voy a tratar de demostrar de forma empírica con este post, pero en esencia dependiendo del volumen que esté adquiriendo tu negocio: si empiezas a ganar en torno a los 40.000 al año ➔ es tu momento.
No obstante esto tiene matices y los vamos a comentar.
Autónomo Versus SL
Esto lo sabréis ya, pero es importante que lo refresquemos
Básicamente las más importantes son 2:
- el tipo impositivo, es decir, lo que vas a pagar de impuestos
- y la responsabilidad
Tipo impositivo y el dinero que ha perdido Dean
En cuanto a autónomo, tu tipo es progresivo, es decir, cuanto más ganas, más impuestos pagas, pero por tramos. Por si no lo sabías, puedes llegar a enchufar el 45% de tus beneficios. Casi la mitad de lo ganado (como ocurrió en el caso de Dean como veremos luego).
¿Y qué quiere decir eso de que la progresión “va por tramos”?
Pues que si ganas 60.000 €, no implica que pagues el 45% de esos 60.000 como viene recogido en la tabla del total, no.
Significa que al ser progresiva (hablamos de tu declaración de IRPF) esta se desgranará en varias cantidades “por tramos” en lo que a impuestos se refiere.
Por lo que primero pagarías hasta 12.450 € el 19%, luego hasta 20.200 el 24 % y así progresivamente…
Sumas el total y eso te daría.
No es que si superas los 60.000 € pagas el 45% de todo.
Bien… dicho esto, vamos a entrar en materia con lo que a muchos de vosotros os importa: vamos a desnudar parte de los números del lanzamiento inicial de Dispara Tus Visitas.
Vamos a revelar números exactos, pero como es un dato extremadamente sensible no diré en qué intervalo de tiempo se han generado (sé que Dean comenta algo en la introducción pero lo hace como estimación también).
El infoproducto en relativamente poco tiempo le ha generado un beneficio de 127.210,17 euros y hablamos de una persona sin hijos ni bonificaciones:
- Hasta 12.450 pagarías 2.365,50
- Desde 12.450 hasta 20.200 pagarías 1.860
- Desde 20.200 hasta 35.200 pagarías 4.500
- Desde 35.200 hasta 60000 pagarías 9.176
- Desde 60.000 hasta 127.210,17 pagarías 30.244,50 euros
➔ Total para Hacienda: 48.146 euros
➔ Si hubiera sido SL: 31.802,54 euros
Ha perdido 16.343,46 euros por no haber constituido la sociedad cuando se lo recomendé.
En cuanto a una SL, tu tipo impositivo es fijo y dependiendo de si hay bonificaciones o no siempre pagarás lo mismo, tan solo un 25%. De ahí que te plantees pasarte a SL justo cuanto tu facturación aumenta y no antes .
Responsabilidad y riesgos para bloggers y SEOs
Si eres autónomo, respondes con todos tus bienes presentes y futuros, es decir, que como te vaya mal y empieces a generar deudas, respondes toda tu vida hasta liquidar las mismas, por lo tanto no podrás tener nada a tu nombre ya que te verás embargado.
¿Qué riesgos puede asumir un blogger? Muy fácil, se me ocurre el tener una agencia de marketing por ejemplo, pedir un préstamo para montarla con tu gran oficina, tus trabajadores y al final, por desgracia, palmas toda la pasta.
Si eres un consultor SEO también puedes llegarte a ver obligado a palmar dinero ante las responsabilidades que pueden derivar de un trabajo de SEO mal hecho tema del que ya hablé en el post que enlazo.
Pero si eres SL: respondes con el capital social, es decir, con lo que haya en la empresa.
Por tanto, si te endeudas / si las jodes con tus inversiones o si asumes un préstamo que luego no puedes pagar porque las cosas te van mal no quedarás arruinado, no perderás tu patrimonio porque no responderás con él, solo responderás con el capital social con el que constituiste la sociedad limitada o SL (3.000 euros).
Existe un pequeño “truco” por llamarlo así, para no tener ni siquiera que hacer este desembolso inicial de los 3.000 euros.
Con Dean lo hemos hecho así; puedes aportar bienes muebles por ese valor, en el caso de Blogger3.0 lo hemos hecho con un iMac y un MacBook Pro propiedad de Dean.
Igualmente tu asesor te cobrará algo más carete al mes, ya que hay más exigencias como la obligación de llevar contabilidad, otros modelos tributarios, etc.
Finalmente, tienes que pagar más dinero al mes como autónomo societario (357 euros). En resumidas cuentas, para tener una sociedad, hay que desembolsar más dinero cada mes que siendo autónomo.
Si te va mal, liquidas la sociedad (que te cuesta algo de dinero también) y fuera, vuelta al mundo del autónomo… por lo que, montar una SL siempre puede ser de carácter “retroactivo”. En todo momento puedes volver atrás.
Caso práctico a modo de ejemplo
La naturaleza de los infoproductos es generar picos de ingresos. Estos picos es habitual que pillen al blogger “despistado” y pierda pasta por ser (aún) autónomo. Me ha pasado con varios de mis clientes.
Quiero comenzar diciendo que no hay una norma escrita sobre esto, lo recalcaré varias veces porque es una decisión personal que debes valorar, pero…
Ten en cuenta lo siguiente:
Si lanzas un infoproducto y llegas a las 5 cifras prepara la cartera que el dinero se lo lleva Montoro.
Antes de que me preguntéis, los 40.000€ que se suele hablar de mínimo para empezar a plantearte montar SL ¿son de ingresos o de beneficio? De beneficio.
Voy a exponerte el caso del infoproducto de Disparatusvisitas, es decir, solo voy a hablar del infoproducto y sus cifras, no de Dean como autónomo porque también genera bastantes ingresos por Adsense y afiliación, por tanto pensemos en el curso como un ente aparte.
Durante el periodo de tiempo mostrado en este ejemplo, Dispara Tus Visitas ha ingresado 131.215,97 € de ingresos superando holgadamente las 5 cifras, pero tenemos que tener en cuenta que los impuestos son una parte importante.
De este capital, 95.402,72 € son sin incluir impuestos, es decir, en limpio.
A afiliados ha pagado un total de 15.467,90 €. Repito, en el periodo de muestra utilizado.
En la primera edición de DTV he contado con un total de casi 50 afiliados (si contamos toda la long tail) aunque como siempre suele pasar la casi totalidad de las ventas ha venido de los más grandes entre los que he contado con Berto López, Víctor Martín o Jose Márquez.
Muchos de ellos han hecho bastante dinero porque mi curso simplemente “se vende”.
Muchos (muchísimos) de vosotros me habéis preguntado si podíais ser afiliado para ganar dinero con él y hasta el momento no podía dar acceso a más gente porque la facturación luego de todas esas ventas las hacia a mano una persona de mi equipo con limitaciones (lógicas).
Pero voy a comenzar a trabajar con Hotmart 🙂 momento a partir del cual todo el mundo que lo desee podrá ser afiliado de DTV. Cosa que en su debido momento comunicaré por el blog como es debido (vas a flipar, haré hasta concursos para los que más vendan).
Por lo tanto, para que nos entendamos, en el periodo utilizado, el Infoproducto ha ganado 79.935 € en limpio, es decir, restando ya incluso el pago a afiliados.
Hasta aquí hablo de cifras reales, pero como te comento, esto es a ojo, ya que cuantificar los gastos totales es complicado, puesto que muchos de estos se usan para otras actividades que Dean ya realiza (pago a su equipo por ejemplo).
A vuelapluma, vamos a meterle unos 15.000 € más de gastos ( son muchísimos menos ), porque para su negocio ha gastado dinero en profesores, escuela, herramientas (aunque me consta que no ha gastado tanto ni de lejos).
Beneficio Neto: 64.935 €. Ojo con este dato, es importante hablar de beneficio neto y no de facturación.
Coño, supera los 40.000 pavos… y esto no es lo que ha generado en total en realidad… (ha hecho más).
Vámonos a la tablita de arriba y echad un ojo al tramo y tipo impositivo que se le va a aplicar a cada tramo.
Aproximadamente con esos datos, habría un ahorro de 5.000 € en impuestos, que para que se los quede Hacienda, pues te los gastas en viajar por ejemplo.
Creo que la respuesta ya la sabéis… o la intuís, SÍ le conviene SL.
Tengo que especificar que tiene unos matices.
Los números de cada persona son diferentes, porque hay muchos factores a tener en cuenta, trabajadores, alquileres, familia, pero os podéis hacer una idea aproximada de cuándo debe saltar vuestra alarma.
En este caso, sí que interesaría hacer una SL y trabajar de una forma específica para ahorrar dinero fiscalmente.
Cuando seas SL te puedes poner un sueldo y además debes saber que muchos de los gastos cotidianos puedes hacerlo con la tarjeta de la SL porque luego serán gastos que podrás deducirte. Para eso, tu asesor, te deberá explicar cómo trabajar de esta forma.
Y una pregunta adicional que algunas veces me han hecho otros bloggers e infoproductores:
¿Si solo hago un lanzamiento y gano esa pasta, pero mi infoproducto muere ahí (deja de venderse / de generar ingresos) me interesaría hacer una SL?
Te interesaría en el caso de generar ingresos recurrentes (que más o menos te mantuvieran en el umbral mínimo de ingresos que comentábamos antes), ya que deberás aprender a jugar con la sociedad, imputando todos los gastos a ella.
Si facturas menos en años siguientes lógicamente el margen de ahorro será menor.
Pero esto no es algo que os debáis plantear, sino que trabajáis en un negocio, donde debéis siempre aspirar a incrementar facturación y por lo tanto la tendencia natural (y lo que yo he vivido en la blogosfera) es que siempre os compensará cada vez más ser SL.
Es el paso natural para continuar tu negocio y para ahorrar impuestos a la larga, durante toda la vida de tu sociedad.
Supuesto donde sí te conviene ser SL
A modo resumen en estos casos sí interesa:
- Si tienes un negocio en crecimiento y en un futuro te planteas invertir capital en dicho negocio (evasión del riesgo y ventaja impositiva a largo plazo).
- Si estás formando un equipo y te interesa contratar para disponer de personas trabajando full time dentro de tu proyecto online.
Supuesto donde no te conviene ser SL
Lógicamente, hay supuestos donde no te interesa:
- Eres una persona con un trabajo y nómina y quieres crear un negocio con el que esperas facturar una buena cantidad.
- Si quieres traspasar todo el dinero de la cuenta de tu SL a tu cuenta personal como autónomo (para gastártelo a tu bola) ya que será gravado con impuestos también.
Pasos rápidos para constituir tu SL
¿Si te digo que puedes crear una SL “tú mismo” en menos de una semana te lo crees?. Sí, te doy los pasos fundamentales de forma muy resumida:
- Primero vete al Registro Mercantil rmc.es (aquí se inscriben todas las empresas) y solicita una certificación negativa. Joder ¿que coño es esto? Sirve para conocer el nombre de tu empresa y que éste no está usado por otra. Es decir, entra aquí https://www.rmc.es/privado/CertificacionesDenominaciones.aspx y pide 3 nombres de tu sociedad, PEPITO SL , PEPITO 2017 SL y PEPITO WEB SL, si la primera no está pillada te la darán.
- Segundo, dirígete o llama a un centro PAE (Punto de Atención al Emprendedor) http://portal.circe.es/es-ES/servicios/Paginas/BuscadorPAE.aspx que son centros de ayuda donde te crearán la sociedad y te rellenarán toda la documentación necesaria. Si quieres más información puedes echar un ojo aquí.
- Tercero, Desde el mismo centro PAE te solicitarán cita para la notaría, ese hombre/mujer que da fe públicamente y así puedes firmar tu escritura de constitución, lo que suelen llamar los clientes como “los papeles de la sociedad”.
- Cuarto, ya tienes tu empresa lista con tu CIF (el DNI de la empresa) para inscribir en el Registro Mercantil, que es un Organismo Público donde se recogen todas las empresas y los movimientos de las empresas. Si amplias capital, socios, disuelves, todo eso aparece en el Registro Mercantil y es público. No es sólo una página web, de hecho en cada provincia hay uno así como uno Central que se encuentra en Madrid.
Como ves, todo es muy sencillo, pero es importante que cojas tus números, te sientes con tu asesor o incluso si quieres los podemos estudiar en los comentarios de este mismo post de forma general.
Nos vemos en Google.
Que la fuerza de la ley te acompañe.
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¡Genial como siempre Raúl! Si yo hubiera leído este post antes de aumentar mis ingresos por Internet habría ahorrado muchos miles de euros.
Personalmente desde aquí te quiero agradecer que compartas todo eso con los bloggers que nos leen y con toda la audiencia en general.
Y ya por último, y eso va para ti lector: si quieres hacer una auditoría express gratuita de tus números aprovecha los comentarios y pregúntale a Raúl lo que quieras .
Me ha dicho que ayudará desde aquí a todo miembro de la comunidad B30 que lo necesite, así que aprovéchate o pregunta si tienes alguna duda 😉
Nos vemos pronto de nuevo con más.
Dean.
[pastel-rojo]Una consulta recurrente que me han hecho muchos lectores es “si tengo redactores de calidad” que poder recomendarles. Y sí, desde ahora puedes encargar tus posts o los de tus clientes desde contenidoparaseo.com.
[/pastel-rojo]
Impresionante post Raúl! Como siempre muy práctico e interesante para todos aquellos que quieran dar un paso más en su camino como emprendedores.
Desde luego me quedo con esta frase que yo mismo podría haber dicho: “Si lanzas un infoproducto y llegas a las 5 cifras prepara la cartera que el dinero se lo lleva Montoro.” Ese siempre gana jajajajaj
Un saludo
Buenas Borja!
Y no solo ellos, sino cualquier profesional online que supere una cierta cantidad de ingresos
Muchos de los colegas mencionados en el post al comienzo han perdido igual que yo mucho dinero y lo sé porque lo he oído de sus propias bocas en algunos casos
Un saludo crack
Buenas Borja!
Muchas gracias por responder!
Efectivamente hay caminos para pagar algo menos y no perder tanta pasta.
Saludos!!
Hola
Lo cierto es que suena muy bonito pero en realidad no es tan sencillo.
Tras consultar con 2 asesores muy puestos en este tema, ambos me han confirmado que un autónomo no se puede hacer SL unipersonal. Poder se puede, pero la ley te obliga al final de año a recuperar el 95% (no sé el lo porentaje exacto ahora mismo) a tu cuenta de persona física, por lo que al final acabas pagando lo mismo en impuestos.
Mucha gente no “recupera” ese dinero y lo deja en la cuenta de la empresa para no pagar, pero a día de hoy es ilegal y si viene hacienda y te pilla, pues multa que te cae.
Repito que lo he consultado con dos asesorías especialistas en ello y las dos me han dicho lo mismo, que la gente lo hace, pero que ellos no lo hacen porque no está permitido hacer una SL unipersonal con el único objetivo de pagar menos impuestos.
Un saudo
Hola Xabier!
En primer lugar gracias por contestar. Aquí en Andalucía se vive mucho la Semana Santa y anoche estaba de Domingo de Ramos y no pude contestar.
No voy a duplicar comentario, ya que abajo, Roberto te ha contestado a la perfección.
En definitiva de lo que se trata es de “jugar con la SL”, si te fijas, al final del post, planteo si interesa o no hacer un lanzamiento, ganar pasta y crear una SL para pagar menos impuestos, en ese caso, no te compensa puesto que al final vas a pagar más.
Explicar todos los aspectos fiscales es bastante complicado e intentarlo hacer con un lenguaje lo más llano posible para que se pueda entender más aún. La intención es que cuando tengas en tu negocio ciertos números, empiece a saltarte la alarma e ir barajando posibilidades que la normativa nos marca para trabajar de otra forma.
El caso en que compensa (y siempre dependiendo de cada negocio) es para tener un recorrido con la SL, es decir, trabajar y vivir con ella todo el tiempo que se pueda, e ir moviendo ese dinero. Para eso es importante alguien que sepa trabajar con la empresa, porque crear la sociedad, generar beneficios para sacar el dinero, no compensa nunca.
Lo de recuperar el 95% de la sociedad, tampoco se de donde sale eso, creo que confundes con la SLP.
Como te digo, la idea del post es que una vez tengas cierto recorrido y estabilidad económica, comiences a pensar si te interesa o no constituir una SL porque puedas trabajar con ella. No hay una respuesta que sea matemática a esto porque depende de muchísimos factores y de circunstancias, además depende también de la legislación que exista en cada momento, que va cambiando con unos incentivos u otros, al igual que cambian obligaciones.
Saludos y gracias por el comentario porque se van a resolver muchas dudas!
Muchas gracias por tu respuesta Raul.
Yo también estoy disfrutando de la Semana Santa, pero a mí vuelta tratare de que me digan donde se cita eso de que hay que recuperar prácticamente el total de los ingresos a la persona física.
Cuando lo pregunté hace poco puse de ejemplo a Dean y otros bloggers reconocidos y me dijeron lo que he citado más abajo, que hay mucha gente que hace una SL unipersonal y deja el dinero en la SL para invertir y moverlo dentro de la SL, así no tributas por ese dinero como persona física. Pero me aseguraron 2 perdona diferentes (se dedican a ello y una de ellas es abogado de grandes empresas para gestionar grandes capitales y pagar lo menos posible a hacienda) que a día de hoy es ilegal y que si te viene hacienda y te pillan te meten un puro.
Que se puede hacer? Si, pero que si quiero dormir tranquilo mejor no hacerlo.
Como tú dices, crear una SL es para largo plazo y lo ideal es invertir ese dinero y moverlo para generar más dinero, siempre a nombre de la empresa y no tuyo, pero que hacer eso de forma unipersonal con el mero hecho de pagar menos impuestos a día de hoy está perseguido, otra cosa es que no te cojan.
Yo cuento lo que a mí me han recomendado cuando he preguntado exponiendo estos casos y desde mi ignorancia del tema.
Un saludo
Me parece que este post es objetivo y nada realista, no es verdad que una SL sale mejor por simplemente tener más de 40k de beneficios anuales… ni con 40k ni con bastante más.
Como autónomo tu pagas impuestos en base a las tablas del IRPF, pero dispones de la totalidad de ese dinero. Como SL no dispones de ese dinero ya que pertenece a la sociedad, y si lo quieres sacar aplicas exactamente la misma tabla de IRPF que como autónomo, es decir de esos beneficios vas a pagar el 25% de impuesto de sociedades más lo correspondiente como persona física.
Además de que la cuota de autónomo societario ya es fija de ~320€ y la gestoría generalmente mucho más cara…
Hola Oscar!
Gracias por responder en primer lugar.
Efectivamente por el hecho de tener 40k de beneficios no es obligatorio tener la SL, sino que debes plantearte con tu modelo de negocio si te interesa o no, esto no es automático. En concreto el negocio de Dean, tiene ciertas variables, ciertos ingresos y también ciertas previsiones de futuro que le hacen mucho más rentable tener una SL. Y creo, que a final de año, o dentro de un año podremos hacer un post parecido o mandar una newsletter a la inversa, este año con SL me ha pasado esto y esto.
Lo que comentas del dinero efectivamente es así, pero ¿que más te da tenerlo en tu cuenta privada, que en la cuenta de la Sociedad? Ese dinero se puede reinventir, puedes imputar gastos, puedes moverlo y jugar con él como siempre digo. La idea es ajustar el salario …
Lo de la cuota de autónomo y gestoría es verdad, lo único que por error de edición del post no se ha incluído, de hecho la cuota de autónomo es más alta que la que comentas, la han subido.
Te agradezco el comentario, ya que se resuelven dudas que muchos tienen.
Saludos!
Buenas Óscar
Eso a mi modo de ver es relativo, tú con ese dinero “aunque no lo saques” puedes vivir igual en base a los gastos que imputas como SL, una gran parte de ellos por lo que sé de colegas que ya tienen la SL, el sueldo al final termina siendo algo casi “simbólico”
El tema de la cuota ya lo he añadido, fallo mío porque ayer maquetando me comí un trocito del artículo 🙂
Buenas a ambos y gracias por contestar,
yo lo he consultado con tres gestorías diferentes en los últimos dos años y las tres me han dicho lo mismo, y es que no me sale mejor, me sale peor.
Aunque creo que me equivoqué en una cosa en el comentario de arriba, que es que al repartir dividendos no se tributa sobre la misma tabla del IRPF sino otr que iba del 20 al 30% o algo así, pero de todos modos si lo que quieres es todos los beneficios para tu persona sale mejor ser autónomo
En cuanto a tener el dinero en la sociedad para reinvertir, imputar gastos etc es que puedo hacer lo mismo como autónomo
Hola,
Pedazo de post!
Si te convierte es SL necesitarás un socio, aunque sólovsea socio capitalista y aporte un pequeño porcentaje a la empresa, ¿no es así?
Y por otro lado, una formada la SL, pasas a ser un trabajador de la misma y por tanto necesitarías una nómina, que si por ejemplo, es de 100.000 euros al año, al final te retienen lo mismo que cuando eras autónomo ¿es así o me equivoco?
Además los gastos de gestión también crecen.
Un saludo!
Hoola David!
Gracias por comentar!
Tener una SL no implica tener socio, puedes ser una SLU, es decir, ser el único socio y administrador, y funciona igual que la SL.
Respecto a la explicación de la retención y la retribución del administrador, podría hacer otro post aparte, pero te intento resolver la duda en la medida de lo posible. A grandes rasgos si te retienen un 35%, al final, al hacer tu declaración de al Renta, puede ser que hayas abonado más retención de la que te corresponde pagar, y por lo tanto, Hacienda devolverte esa cantidad. La retención es un adelanto que haces a Hacienda, y la nómina como tal, es un gasto que se puede deducir a la empresa. Todo lo que te comento no te lo puedo decir a la ligera, porque depende de cada caso concreto, pero la intención es explicártelo de una forma genérica y entendible, por lo que la idea es ajustar la nómina, para cuadrar luego IRPF.
Y efectivamente los gastos de gestión crecen, es algo que iba dentro del post pero por “fallos” en el diseño del artículo, no se ha incluido, pero se va a introducir.
Saludos!
Buenas.
Tal y como han dicho algunos usuarios no es correcto que pagues menos de SL que de autónomo.
Se paga lo mismo porque el beneficio de la SL al pasarlo a tus cuentas, hacienda te vuelve a cobrar.
Además como SL pagas más seguridad social y más a la asesoría y debes controlar mejor tus gastos y hacer más papeleo.
Así que si eres autónomo y no tienes empleados yo siempre seguiría de esta forma.
Los riesgos se cubren con un seguro.
Saludos
Hola José Joaquín.
Efectivamente hay inconvenientes, de hecho estaban en la redacción inicial del post, pero por diseño no ha salido. Se va a modificar y añadir obviamente, ya que esto no es un camino de rosas, tiene como todo en esta vida unos perjuicio, y hay que valorar si interesa o no asumirlos.
Precisamente los inconvenientes eran principalmente los 3 que comentas, pagas más autónomo, pagas más por la asesoría ya que hay que llevar más tramitaciones, y más papeleo.
Te agradezco el comentario porque tiene que quedar claro que tener una SL para pasarte el dinero a tu cuenta personal, es absurdo y no lo recomendaría. De hecho al final pongo ese ejemplo con hacer lanzamientos puntuales.
Saludos!
Por cierto, se me ha olvidado comentarte, los riesgos no los cubre un seguro. xD.
Cuando hablamos de riesgos, son económicos, es el pan de cada día de los abogados. Empresas, que tienen X euros en deudas, y no se les puede trincar nada, salvo concurso, te pongas a la cola y otra larga historia que no viene al caso.
Ya luego, mención aparte sería si se puede o no ir contra el administrador por responsabilidad, pero en principio no.
Saludos!
Buenas José!
No, pero la idea no es pasar el dinero de la SL a tu cuenta personal, sino operar con él desde ahí
En caso de hacerlo así como bien dices estaríamos en las mismas
Hay que jugar con ese dinero “dentro” de la SL para que esto tenga sentido y palmes menos dinero de forma inteligente
Hola Raul,
en la línea de otros comentarios, creo que al crear una SL se produce una doble tributación: el 25% del Impuesto de sociedades, y después si transfieres los beneficios a tu persona, por ejemplo en forma de dividendos, bonus, salario, etc se vuelve a producir una nueva tributación, por lo que quitando el tema de la responsabilidad, no tengo muy claro que una SL salga más rentable a nivel de impuestos no?
Un saludo
Buenas Carlos!
Gracias por comentar.
Sí sale más rentable, pero es importante que os quede claro que depende del negocio en cuestión.
Una vez formada la SL, lo que cobres lo harás vía nómina -ya que muchos gastos puedes imputarlo a la sociedad- con una retención que va desde el 19% (para aquellas sociedades cuyo importe neto de la cifra de negocios del último periodo impositivo con anterioridad al pago de rendimientos sea inferior a 100.000,00 euros) o del 35% si es superior. Sin embargo, cuando el socio, o sea, tú, hagas tu declaración de la renta, Hacienda (que somos todos xD), podría devolverte parte de las retenciones que se han realizado e ingresado. Imaginemos el siguiente caso (siempre hay que tener muchas cosas a la hora de hablar de impuesto y estar al caso concreto (casa, matrimonio, hijos, etc.):
La sociedad ha facturado más de 100.000,00 € el último ejercicio con lo que la nómina debe llevar una retención del 35%. Si, por ejemplo, quiero tener una nómina de 2.500,00 € netos la distribución sería la siguiente:
3.846,15 SALARIO BRUTO
1.346,15 RETENCIÓN
2.500,00 SALARIO NETO
Ahora bien, dado que mis únicos ingresos son estos, o sea, 46.153,80 € al año en 12 pagas, la retención debería rondar el 22%, con lo que, llegado el momento de hacer la declaración de la renta, podemos entender que hacienda nos devuelva la diferencia entre lo retenido por la sociedad y ese 22%. Ahora bien, intervienen muchos factores, por lo que no podemos aventurarnos a afirmar categóricamente que nos lo devolverán todo ni mucho menos, aunque, a priori, la retención practicada es superior a la que debo hacer en función a mis ingresos.
Espero haberte podido aclarar la duda, aunque sea de forma genérica.
Saludos!
Hola,
estoy de acuerdo en lo que comentan los usuarios anteriores. De hecho, yo soy autónomo, monté una SL, y con los años la cerré. Si quieres hacerlo bien, pagas lo mismo de SLU que de autónomos. A no ser que quieras hacer trampas con Hacienda, y si que es más fácil con SLU.
Saludo
Buenas Rodrigo!
Gracias por contestar!
No se trata de hacer trampas, porque para eso tenemos nuestra responsabilidad. La idea es hacerlo con el mayor encaje legal posible y dentro de las pautas que nos marca la normativa.
Para hacer trampas como tú dices hay otros mecanismos más arriesgados que todos conocemos, y que no recomiendo para nada porque tienen sus días contados, y lo vemos en las noticias todos los días.
Como digo muchas veces, depende de cada negocio y de un estudio previo para conocer si te interesa o no constituir una SL. A todos no les vale por igual, no son decisiones automáticas, sino que hay que sentarse, ver números, ver inconvenientes y tomar la decisión.
Saludos!
Vamos a ver, vaya por delante que el objetivo de este post en ningún momento es alentar a los usuarios a hacer trampas
Más bien es mostrar la casuística de cómo en el caso de muchos usuarios que nos ganamos la vida bien por Internet pagamos una cantidad de impuestos desorbitada siendo autónomos y cómo se puede aligerar siendo SL y obviamente moviendo el dinero de la forma apropiada
Yo tengo whatsapps de bloggers que ganan mucho más dinero que yo diciéndome cosas del tipo “he perdido más de 20.000 el año pasado por no ser SL” y no es uno ni dos,
De ahí que mostrar este contenido para tratar de ayudar a las personas que crecen en ingresos me haya parecido buena idea
Hola,
ya se que el objetivo del post no es hacer trampa.
Yo lo que digo es que, en sociedades unipersonales, la tributacion es igual (al final del año) que si haces SL o eres autonomo.
Si eres solo autónomo va por los rangos de IRPF que hablas en el post.
Si eres SL primero va por el 25 de impuestos de sociedades, y despues lo tienes que pasar al autonomo, sea como beneficio (creo que va a un 19%) o facturando a la empresa (vas a los mismos rangos que antes, solo que ya has quitado un 25% de la empresa.
El resultado final es que hay que pagar lo mismo.
Todo el resto, es vértelas con un inspector si tienes inspección. ¿Que hay jurisprudencia? no lo se.. pero ve a juicio. SI alguien dice que con una SLU ahorra en impuestos, lo hace mal… sea conscientemente o no… pero lo hace mal.
Esto mismo es lo que le pasó a Monedero. Facturó un cojón… desde SL. No se lo llevó a autónomos, y hubo discusión sobre si lo hizo mal o no… que claramente es que si… al final, se lo llevó a autonomo y pagó la diferencia.
De hecho si eres SL y hay mas de un socio, es posible que quedes ese dinero en la SL, y paques solo el 25%, pero tampoco puedes hacer uso de este dinero de manera personal… lo tienes que dejar para uso de SL.
Lo de cotizar en este país no tiene nombre. No estoy en el punto de montar sociedades pero está súper bien explicado así que gracias. Lo que me llama la atención es que tenía entendido que existe la SLU Sociedad Limitada Unipersonal pero no sé si se tributa lo mismo o qué. 🙂 Un abrazote grande, me ha encantado el post.
Hola Blanca!
Me alegro que te haya gustado el post, efectivamente existe la SLU, y es igual que la SL solo que hay un solo socio, y un solo administrador, pero para el resto de circunstancias, funciona igual.
Un abrazote!!
Gracias majísima
Muaks
Buen artículo pero creo que le falta info, ya que hay más impuestos de los que comentas (o quizás soy yo que no me entero, que también es posible).
Hablas que una SL solo paga el 25% de los beneficios, pero una SL tiene que tener como mínimo un administrador/trabajador, que sería el blogger con una nómina para poder sacar el dinero de la empresa. Esa nómina tendría un % de IRPF, SS (o autónomos, ya que me parece que si el administrador es el único propietario tiene que ser autónomo). También es cierto que si hay una nómina el % de beneficios también se vería reducido.
Resumiendo, creo que faltaría contar los impuestos que generaría la nómina del administrador donde “Si los ingresos son de más de 100.000€ la retención de la nómina tendrá que ser del 35%”. Fuente: Infoautonomos
Saludos.
Buenas David,
No quería hacer el post muy técnico porque sino iba a ser un tostón tremendo, además que no es el sitio para hacerlo.
Era cuestión de ver de donde salen los números para tomar la decisión de dar un paso u otro.
Gracias por responder, en un par de comentarios más arriba, aparece explicado el tema de la retención.
Saludos!
Hola a tod@s,
el post de Raúl me ha gustado y es completo. Claro que se ha dejado cosas, porque esto de la tributación es realmente difícil.
Algunos usuarios han comentado sobre la doble tributación, cuando primero se paga Impuesto sobre Sociedades y luego IRPF. Bien, esto es cierto siempre y cuando se saque el dinero de la SL (lo cual, no siempre es necesario e imprescindible).
Salvo en casos concretos, como sociedades profesionales (con un único socio) en los que Hacienda exige el pago mediante facturas al socio profesional (abogados, arquitectos…) del 70%. Sin embargo, hay jurisprudencia al respecto que echa para atrás esto. Así que tampoco es seguro.
Luego hay que tener en cuenta que los dividendos tributan en la base imponible del ahorro. A diferencia de las nóminas, actividades profesionales o rendimientos de alquileres (base imponible general). La base imponible del ahorro tiene tres escalas: 19%, 21% y 23% dependiendo de los ingresos (https://bit.ly/2G4M85x). Que no es lo mismo que los tipos de gravamen de la base imponible general (que sí que llegan a alcanzar el 45% en algunos tramos).
Creo que el post de Raúl hace referencia a si no tienes intención de sacar TODO el beneficio de la SL TODOS los años. Cosa que no es necesaria ni mucho menos. De hecho, Hacienda está incentivando la auto-financiación de las sociedades con deducciones en el Impuesto sobre Sociedades (como la reserva de capitalización o la reserva de nivelación).
También hay que tener en cuenta que ahora hay un incentivo fiscal para las sociedades por el cual el tipo de gravamen será del 15% durante los dos primeros años (entidades de nueva creación).
Por otro lado (y a favor de los autónomos), la bonificación inicial del autónomo persona física ahora alcanza los 12 primeros meses con cuota de 52€ mensuales (luego 120€, etc). En caso de autónomo societario la Seguridad Social exige el pago de 358€ mensuales desde el principio (aunque esto es discutible). También es cierto que los gastos de asesoría/gestoría, así como de constitución de SL son más elevados.
Nosotros recomendamos en el inicio ser autónomo por la bonificación de la cuota de la Seguridad Social y porque generalmente en los comienzos a la gran mayoría de empresas les cuesta empezar. Con el IRPF se aprovechan de tener beneficios anuales reducidos, por lo que el tipo impositivo también será más bajo.
A media que la empresa va creciendo, y teniendo en cuenta el tipo de gravamen reducido del 15%, pasamos a recomendar la SL. Hay que tener en cuenta que aunque el dinero se quede en la SL, se pueden seguir haciendo cosas con él (como la inversión en otras empresas, en un local/oficina, en una vivienda, etc).
Yo tengo clientes (sociedades) que acumulan reservas, se autofinancian y pasan años sin repartir dividendos. Sólo en casos muy concretos Hacienda exige que se repartan los beneficios. Eso de que hay que repartir sí o sí, o dárselo al socio vía nómina no es cierto.
Es verdad que el administrador (generalmente y salvo que sea cargo gratuito en estatutos) deberá tener una nómina, pero también es él el que decide qué nómina tener. No hace falta que corresponda al 80% de los beneficios generados…
Por otro lado también hay que tener en cuenta que la SL tiene otros beneficios, como por ejemplo la protección del patrimonio personal de los socios o del socio en caso de que el administrador cumpla con sus obligaciones. Por no hablar en caso de que quieras socios capitalistas, en cuyo caso sí que hay que disponer de una sociedad.
Yo no podría decir que tener una SL es mejor que ser autónomo, ni viceversa porque creo que cada caso concreto debe ser estudiado y analizado. Ambas cosas tienen sus ventajas y desventajas.
Para más información sobre la SL hice un post hace tiempo bastante extenso: https://bit.ly/2Gnmmsx
Un saludo a tod@s!
Roberto, yo como ya he dicho antes, lo he consultado con dos asesorías, una de ella es un buffete dedicado a buscar la forma de hacer pagar menos impuestos a grandes empresas, y las dos me han dicho que montar una SL unipersonal (una SLU), es “ilegal” salvo que a final de año la empresa te reparta prácticamente el total de los ingresos y tributes x ellos.
Hay mucha gente que no lo hace, pero corren el riesgo de que si les hacen una inspección paguen una multa.
Yo les puse el ejemplo de muchos bloggers que lo hacen y me dijeron; “hasta que les pillen…”
Hola Xisco,
hmmm, si les pudieras pedir a dichas asesorías la fuente o los artículos concretos de la LIS o de la LIRPF te lo agradecería. Puedo estar equivocado, pero esto que comentas de que las SLU deben repartirse la totalidad de los beneficios creo que no es correcto.
Buenas Roberto!
Gracias por comentar, ayer no estaba operativo y veo que te has tomado la molestia en resolver la duda, te lo agradezco, y hay poco más que añadir al comentario.
Efectivamente hay que ver cada caso concreto, no son matemáticas puras el decir, pues te interesa porque pases X dinero al año, hay que ver cada negocio y valorar si interesa o no, por eso el decir en el post que con esa cifra salte la alarma y empiece a valorar con el asesor las posibilidades.
Al hilo de Xabier. Tenemos empresas que facturan muy muy gordo y son SLU sin ningún tipo de problemas. Si existen en la normativa, es para usarlas, siempre dentro de los parámetros que marca la ley, pero por eso, cada asunto es diferente.
Tenemos que buscar, no pagar menos impuestos, sino de pagar lo justo y necesario, pagar menos impuestos puede entenderse como evadir, por lo tanto, tenemos que tributar conforme Hacienda nos obligue, ni más ni menos, y para ello hay unos mecanismos, que se podrán amoldar a tu negocio, u otros.
Hay que sentarse, estudiar opciones de futuro, ver como va rindiendo el negocio, y puede que no interese, pero ni mucho menos porque sea ilegal.
Lo dicho Roberto, muchas thanxs!
PD: en referencia a las sociedades profesionales, estoy contigo. Te mandaré una cosilla para que la veas.
Gracias a ti por el post Raúl 😉
Gracias por el comentario Raúl y también a Xisco,
Hacéis que este blog sea como el Ágora griego de antaño
Gracias Dean y Raúl por este artículo tan interesante, aquí en mi país República Dominicana también las leyes de impuestos se han puesto fuerte y si uno hace una cantidad de dinero grande por ejemplo un millón de pesos que vendría siendo unos 15 o 16 mil Euros los cuales hay que declarar como los has conseguido y pagar un impuesto correspondiente de un 20% o 25%. En este país hay que tener sus cuentas claras porque sino fácilmente meten a uno preso por lavado de activos solo porque has generado un ingreso muy rápido y con una suma elevada.
Hola Johan!
He vivido una temporada importante en RD y sé de que hablas a la perfección. Allí si cabe es mas importante que en España tener un buen asesor.
Al igual que se como funciona allí la Justicia … por llamarla de algún modo.
Gracias por responder!
Post para guardar en el de imprescindibles, aunque ahora mismo no me es de utilidad, espero que en algún momento lo sea como bien ha dicho Raúl.
Un saludo chicos
Buenas Rafa!
Muchas gracias por responder!
Efectivamente lo que quiero es que os quedéis con la idea de la cifra, no que sea automático, sino que cuando empieces a tener un negocio estable que genere bastante dinero, te salte la alarma y te sientes a estudiar los números con tu asesor. Aquí nada es matemático, cada caso es concreto.
Saludos!
Buenas Raúl y Dean!
Un post bastante interesante a pesar de ser un total desconocedor de temas de fiscalidad. Personalmente, y a grandes rasgos, me ha quedado bastante claro como está el panorama y entiendo el porqué tanta gente está siempre viendo de si seguir como autónomo o montarse la SL.
Y con esto digo también que los pocos que conozco que han montado una SL pagan menos que cuando eran autónomos. No se lo que facturaban o facturan, pero sin duda me dicen que pagan menos, que llegado un punto es un paso lógico y que algunos se arrepienten de no prestar más atención a estos temas…
Personalmente estoy esperando a finales de año para ver que opciones hay para intentar montar una sociedad con unos amigos… El problema es que no sabemos donde adscribir temas de minería de criptomonedas y de que forma generamos ingresos jajaja.
Menos mal que no es nuestra vida, si no un hobbie jeje.
Un saludo y gracias por la información
Buenas Alex!
Muchas gracias por el comentario, el tema de las minerías en criptomonedas es algo bastante novedoso jajaja. Pero todo tiene su encaje legal mientras no exista norma específica.
Saludos!
El libro que pone que es gratuito hay que pagar 9 euros. ¿No es un poco engañoso?
Qué se entiende por gratuito.
Estás confundiendo el “lead magnet” con el “tripwire”
El lead magnet es el recurso descargable que ponemos gratis para descarga
el tripwire es un ebook que ofrecemos de pago y que lógicamente es “opcional”, pero el lead magnet te llegará igual de todos modos
Trabajamos con nuestra marca y visibilidad, nunca podríamos utilizar técnicas “engañosas”, iría en nuestra contra
Buenas: creo que lo que ha generado confusión no es que falten más o menos datos, sino que se deja entrever (quizás no sea la intención, pero es lo que parece al leerlo) que el montar una sociedad o seguir como autónomo es una decisión que depende de la cantidad de dinero que genere tu negocio. Eso no es así. Puede ser un factor, pero no el único. Dependiendo de la situación personal de cada uno, del tipo de negocio, de si tienes o no tienes otros ingresos (aparte del negocio), de si tienes o no tienes gente a tu cargo… esa cifra puede variar muchísimo. No es una cuestión de cuánto ingrese tu negocio, sino de entender y valorar tu circunstancia profesional en conjunto.
De todas formas es un tema que no está muy tratado en España y está muy bien sacarlo a la luz, aunque sea para que haya debate.
Buenas tardes Dean.
Para mí la diferencia esencial está más en los conceptos o diferencias entre emprendedor y empresario.
Cuando eres emprendedor, como creo que somos la mayoría, empiezas tú sólo creando un blog o infoproductos y con suerte y trabajo tienes la fortuna de conseguir una cantidad de ingresos y beneficios que empiezan a considerarse importantes.
Entonces es cuando has de adoptar la mentalidad de empresario y sacarle el máximo provecho a los beneficios que obtienes que puedes conseguir con una SL.
Más que mover el dinero para mí es sacarle la máxima rentabilidad al mismo.
Si sigues como autónomo, lo pagas directamente a hacienda cada verano en la declaración de la renta, y bien, es una opción, no es la más óptima, pero es perfectamente válida.
Todo el dinero que generes es tuyo pero también todos los riesgos (que en muchos casos no ves, también son tuyos, y a más volumen y más personas implicadas en más riesgos incurres).
Con una S.L. lo que haces es que el dinero que generas no lo pagas directamente a Hacienda porque trbiutas menos pero tampoco es tuyo es de la sociedad.
Y lo que se hace o para mí la idea societaria es derivar gastos, es decir, meter gastos a la sociedad que como autónomo no puedes y que vaya creciendo la misma.
El ejemplo que pones de 16.000 euros que has pagado por ser autónomo y no S.L. lo podrías haber invertido en más promoción de tus productos, o contrar los servicios de más gente, o contrar mejores hostings o equipo informático, etc. , etc.
Para crecer de manera más rápida utilizando óptimamente al máximo los recursos que generas, ya que son fruto de tu trabajo.
Después has de ajustar tu sueldo, y tener cierta “tranquilidad” en cuanto a los riesgos que se puede producir.
Como comentaste en un artículo antiguo cuando hablastes de la LOPD y que un lector te había dicho que en aquel entonces la incumplías.
Pues si se le hubiese ocurrido denunciarte a lo mejor te podía haber caído una buena multa y como eras autónomo responder con todos tus bienes presentes y futuros para pagar la deuda.
Con la S.L. limitas ese riesgo.
O si contratas gente, o vulneras algún derecho de autor sin darte cuenta, o cuarenta mil riesgos que no se ta pasan por la cabeza.
Lógicamente has de ponerte un buen sueldo, para que eso te permita ahorrar por si el día de mañan la empresa se va al traste, pero limitas riesgos, y optimizas al máximo el dinero que generas.
Diferente mentalidad totalmente la de emprendedor a la de empresario.
Un post que se queda corto para todas las ramificaciones que puede tener, pero como acercamiento rápido al tema, me ha resultado muy interesante.
Un saludo!!.
Buenas Pepe!
Efectivamente es un post que tiene muchas variantes, no es un público que tenga conocimientos tan específicos ni quería que fuera ni mucho menos un post jurídico, la intención era que saltara la alarma a la persona que tenga o quiera tener un negocio online (u offline) e intentar concienciar que primero hay que asesorarse y, sentarse a plantear tu estrategia ecónomica para poder actuar.
El post daría para 3 veces más porque hay muchas consecuencias, como retribuciones, responsabilidades del administrador, pero esa no era la intención.
Agradezco el comentario
Saludos!
Hola Raul,
Muchas gracias por tu artículo; me ha gustado muchísimo, lo explicas muy bien, aunque hay cosas que no comparto.
Mira, comentas que, y te cito textualmente:
“Por tanto, si te endeudas / si las jodes con tus inversiones o si asumes un préstamo que luego no puedes pagar porque las cosas te van mal no quedarás arruinado, no perderás tu patrimonio porque no responderás con él, solo responderás con el capital social con el que constituiste la sociedad limitada o SL (3.000 euros).”
Esto que comentas, lo he vivido en primera persona. A día de hoy, no conozco a nadie que te de un préstamo con el único aval de tu propia empresa; máxime, si estamos hablando de un negocio online donde todavía se ve como algo muy lejano, esto de ganar dinero sentado en tu casa.
Y no digamos los bancos; no sé como estarán ahora porque yo los convertí en mis enemigos hace unos años (vamos, que yo tengo una cuenta bancaria (en un banco no español, por supuesto), porque es totalmente necesario hoy en día), pero antes de la crisis, y presentando unos balances de empresa 1.0 muy potentes, se negaban completamente a darte financiación “gratis”, sin ningún aval que no fuera algo más que la propia empresa, con su patrimonio incluido. Así que, imagino que ahora estarán mucho más exigentes.
Con esto quiero decir, que mucho cuidado con eso. Porque si estás avalando con tu persona y, por ende, con tu patrimonio, estás perdido. Y un prestamista/banco se cuida muy mucho de cubrirse bien las espaldas con estas cosas.
Pero bueno, aún así, es cierto que una SL que haya conseguido financiación por sí sola, en el caso de fracasar, nadie va contra el patrimonio del administrador, o administradores.
Estoy un poco desconectada de ésto, pero dudo mucho que el sr Montoro, después de los despilfarros que se hicieron en España antes de la crisis, siga consintiendo algunas cosas. Aunque estoy segura que es como tú dices; estás todo el día en ello, claro.
En cualquier caso, gracias a los dos, por un artículo tan constructivo.
Un abrazo
Buenas José María,
Efectivamente no es matemático, llevas razón en que cada negocio es diferente y cada persona es un mundo. Evidentemente por eso aconsejo que nada más salte la alarma, hables con tu asesor y le expongas si interesa o no dar un cambio o no.
Por otro lado, no solo hay que plantearte montar una SL cuando facturas X dinero, sino cuando vas a abrir un negocio, debes sentarte y decirle, mira quiero montar esto y esto, ¿que hago? o ¿que forma jurídica tomo?
Lo que ocurre que todo ha venido al hilo de la situación de Dean, por inversiones futuras, facturación y demás le compensa e interesa.
Te agradezco mucho el comentario.
Saludos!
Hola a todos.
Enhorabuena por el post, por la idea de traerlo al blog y por las aportaciones del hilo.
Dejadme que os diga que soy punto PAE (Punto de Atención al Emprendedor), trabajo en un despacho profesional y además de economista ejerciente trabajo en el área de marketing digital. Es decir, me tocan todos estos palos de los que hablamos hoy ya más de doce años.
Y solo os adelanto algo: cuando alguien me pregunta si es mejor autónomo o SL, respiro hondo y hago que siente. Primero, porque la conversación va para largo; y segundo, porque a priori ni yo lo se hasta que tengo cierta información.
Tocar este tema e intentar hacerlo fácil es de verdadero crack. Yo, sencillamente, no podría.
La casuística es enorme y la elección de la forma jurídica depende de muchos factores, no solo el fiscal: está la propia relación con otros socios, si existen, la relación y riesgos con terceros y los costes de constitución (muy reducidos si usas PAE con capital mínimo y estatutos tipo), mantenimiento y, llegado el caso, el cierre de la actividad, cómo afecta cada obligación a tu tesorería…
La controversia viene porque cada caso es distinto. Una talla 50 de pantalón le viene grande a unos y pequeña a otros. Así que hace falta ir al sastre para que nos de NUESTRA solución. Lo bueno es que estos sastres no son caros y lo ven todos los días.
Es imposible recoger la casuística completa. Nosotros tenemos tiendas online con una buena facturación que funcionan como autónomos por la ventajas de la fiscalidad en comercio minorista en el IVA; SSLL con varios socios donde compensa por simplicidad una SL porque las normas mercantiles aclaran su relación y fiscalmente les resulta prácticamente neutra. Otros escogen SL porque no tienen retenciones en cada trabajo y les compensa esa ventaja en su tesorería; y otros donde les compensa SL directamente porque empiezan a lo bestia y cumplen las condiciones para tributar al 15% los primeros ejercicios (cuidado, hay condiciones que cumplir). Eso solo son ejemplos. Hay muchos más casos. Y para eso no hace falta un post, sino un monográfico enorme.
Y no estamos hablando de rarezas ni meter como gasto deducible lo que no es, ni nada por el estilo, como len imputaban entre otras cosas a Urdangarín, que metía todos sus gastos por la SL, aunque nos fuesen de la actividad.
Me parece un post estupendo que pone encima de la mesa un asunto olvidado cuando te haces blogger o montas tu negocio online y que te puede hacer aumentar o reducir tu rentabilidad (y dolores de cabeza) de forma sustancial. Y efectivamente suele venir a los despachos a toro pasado porque todo se centró en el inicio en las visitas, las conversiones… pues igual que planificas tu estrategia digital tienes que hacerlo con el tema económico y fiscal.
Viendo el post y los comentarios, mi conclusión es clara: zapatero a tus zapatos porque a todo el mundo le suena todo pero tengo la percepción por algunos comentarios hechos con la mejor de las intenciones, que en general, muchas ideas son erróneas, fuera de su contexto o directamente opiniones subjetivas sin base jurídica que claro, pueden llevar a conclusiones también erróneas.
Elije un asesor fiscal, pídele exactamente que te diga lo que necesitas saber y no inventes o saques conclusiones por ciencia infusa o por “lógica”.
Simplemente hay una norma fiscal y mercantil que hay que conocer y tener capacidad de llevarla al caso concreto con unas hipótesis de trabajo sobre lo que se piensa hacer, facturar, etc. Si no la conoces, no inventes. Suele salir tan caro como ponerte a luchar por un micronicho sin haber estudiado tus keywords, solo que aquí puedes perder mucho más que el tiempo 😉
Buenas!
En primer lugar te agradezco sobremanera el comentario.
Lo que comentas tiene su razón de ser, nos atrevimos bastante a sacar un post así y Dean estaba advertido de que crearía mucha controversia, quizás más de la esperada, pero ha sido valiente de sacar un tema a la palestra que además de complicado de explicar, tiene diversidad de opiniones.
Cada traje es a medida como bien comentas, de ahí la importancia de primera asesorarse y luego actuar, no ir al asesor cuando ya se tiene el problema porque las formas de paliarlo igual ya no existen.
Saludos!
Muy interesante, todavia no vendo ni hago dinero pero no viene mal un poco de información para tenerlo a mano en algún futuro que así lo sea. Un saludo.
Buenas Eduardo, gracias por comentar.
Saludos!
Vayámonos a mi tierra natal, Suiza 😳
Este post y otro sobre SEO en YouTube son de lo más nutritivo que he leído en mucho tiempo, por lo tanto he de comentar:
Tengo una duda, en mi caso pago un 7% de IRPF
Si me viese en la situación de cambiarme a SLU, ¿mantendría este porcentaje de IRPF?, ¿o directamente empezaría a pagar el 19%? 🤔
Por otro lado, imagina que te va todo genial, que en capital de empresa dispones de 250.000€ y decides comprarte una casa como dios manda y psonetos a nombre de la SLU para así imputar gastos (sí, en Galicia la vida es bastante barata) y derrepente por un motivo u otro decides cerrar la SLU, ¿te cobrarían algo a mayores de lo que ya has pagado por esa casa?
¡Un saludo!
¡Un Suizo por aquí!
Le aviso a Raúl para que te conteste cuando pueda
¡Buenísimo! Como siempre. Para releerlo con más tiempo 🙂
Raúl, en “Sí te conviene ser una SL” destacas el caso de que “estás formando un equipo y te interesa contratar para disponer de personas trabajando full time dentro de tu proyecto online”. Mi pregunta es, ¿cuáles son las ventajas que hay para la SL a la hora de contratar?
¡Muchas gracias!
Saludos a los dos 😉
le digo que te conteste!! gracias por pasarte Luis : )
¡Perfecto! Gracias a ti Dean 😉
Buen post, a ver si no llego demasiado tarde para los comentarios y dudas 😛
Quería puntualizar que aunque seas autónomo también puedes deducirte gastos, igual que si fueras una SL o SLU o SA o cualquier tipo de sociedad. La cuestión es que los gastos que te quieras deducir sean efectivamente deducibles.
Yo la duda que tengo es saber qué señal de alarma te indica que has de montar una SL. Imaginemos el caso de DTV como actividad independiente y nueva: tú no sabes cuánto vas a ganar con el lanzamiento hasta que no lo has vendido todo y has cerrado el carrito.
Por tanto el mal ya está hecho: lo único que puedes hacer es calcular cuánto te habrías ahorrado en el IS pero poco más. Seguramente para el segundo lanzamiento ya habrás aprendido la lección, pero la morterada inicial se la lleva Hacienda sí o sí. ¿O hay algun tipo de señal que te indique que debes montar empresa?
Otra duda que tengo… la cuota de autónomos societario, se considera un gasto de empresa deducible o va por cuenta personal tuya?
Gracias!
Hola Dean
Creo que ya te lo comenté una vez
Y es que por lo visto en España hay fuertes trabas al emprendimiento comparándola con Latinoamérica
Este post también me motivó a averiguar los beneficios de las Sociedades por aquí en Venezuela
Saludos